Quy trình kiểm toán

Tổng quan

Các giai đoạn kiểm toán

1. Chấp nhận đơn đăng ký

   Kiểm tra tính đủ điều kiện và chỉ định kiểm toán viên độc lập - không có liên kết thương mại với người nộp đơn.

2. Sự chuẩn bị

   Lập lịch kiểm tra, danh sách tài liệu cần thiết và truy cập cổng thông tin kiểm toán an toàn.

3. Xem xét tài liệu

   Phân tích chính sách và bằng chứng trước khi kiểm toán hoạt động. Yêu cầu bổ sung nếu cần thiết.

4. Kiểm tra tại chỗ/từ xa

   Đánh giá trực tiếp các hoạt động, phỏng vấn nhân viên và xác minh bằng chứng thực tế.

5. Báo cáo & khuyến nghị

   Kiểm toán viên tạo một báo cáo cho điểm với đề xuất PHÊ DUYỆT, TỪ CHỐI hoặc NEEDS_MORE_INFO — không có quyết định cuối cùng.

6. Ủy ban xem xét và quyết định

   Hội đồng chứng nhận xem xét hồ sơ và quyết định. Người nộp đơn được thông báo bằng văn bản.

Bằng chứng được kiểm tra

• Sổ tay chất lượng, quy trình kiểm tra và hồ sơ kiểm soát
• Chứng chỉ xóa dữ liệu hoặc nhật ký xóa
• Chính sách bảo hành, đổi trả và điều khoản bán hàng
• Sổ đăng ký truy xuất nguồn gốc các bộ phận và hồ sơ sửa chữa
• Đăng ký pháp lý và bằng chứng tuân thủ thuế
• Chuyến tham quan tại chỗ hoặc qua video về các khu vực thử nghiệm, lưu trữ và vận chuyển

Kết quả có thể xảy ra

• Phê duyệt - điểm ≥ 70, không có sự không tuân thủ nghiêm trọng nào
• Yêu cầu thêm thông tin - không đủ bằng chứng, đặt ra thời hạn phản hồi
• Bị từ chối - điểm không đủ hoặc lỗi không tuân thủ nghiêm trọng chưa được giải quyết
• Đình chỉ sau chứng nhận - nếu phát hiện sự không tuân thủ sau đó

Các mốc thời gian điển hình